随着全面注册制的 " 开门迎客 "，多家排队银行 A 股 IPO" 换道 " 注册制审核。其中，湖北银行首发申请已于今年 3 月 3 日获上交所受理。

湖北银行披露的 2022 年年报显示，该行去年的营收及净利润恢复增长，资产规模突破 4000 亿，但存在资本充足率下滑等现象，并有部分指标未达监管要求。

部分指标多年未达监管要求

(资料图)

从经营业绩来看，2022 年，湖北银行实现营收 89.37 亿元，同比增加 12.64 亿元，增幅 16.47%；净利润 21.56 亿元，同比增加 3.99 亿元，增幅 22.74%。

从经营规模来看，截至 2022 年末，湖北银行资产总额为 4035.45 亿元，较上年末增加 524.25 亿元，增幅 14.93%。存贷数据方面，截至去年末，该行存款总额 2956.15 亿元，贷款总额 2174.98 亿元。

从贷款质量来看，湖北银行的不良贷款率波动较大。2019 年和 2020 年，该行不良贷款率上升幅度较大，2020 年追溯调整后的不良贷款率达 3.58%，随后连续两年下降。截至 2022 年末，该行不良贷款率为 1.97%，较上年同期下降 0.28 个百分点，但与已披露年报的上市城商行相比，湖北银行的不良贷款率仍偏高。

截至目前，除锦州银行延迟发布年报外，其余 29 家上市城商行（包含 A 股与 H 股）均已披露 2022 年年报。从不良贷款率来看，成都银行、杭州银行等 7 家银行低于 1%，有 19 家银行在 1% 至 2% 之间（包含 2%），仅有 3 家银行超过 2%。

此外，湖北银行的资本充足率指标出现下滑。2019 年、2020 年，该行资本充足率指标呈现下降趋势，2021 年该项指标有所回升，但去年再次出现下降。

截至 2022 年末，该行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为 12.34%、9.7% 及 9.37%，较 2021 年末分别下降 1.55、1.3 及 1.24 个百分点。

值得注意的是，湖北银行部分盈利能力指标未达监管要求。根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》要求，商业银行资产利润率不应低于 0.6%，资本利润率不应低于 11%。

然而从年报来看，该行 2022 年资产利润率为 0.57%，低于监管要求 0.03 个百分点；资本利润率为 7.52%，低于监管要求 3.48 个百分点。

实际上，该行资产利润率已连续 3 年低于监管标准，资本利润率更是已连续多年未达监管要求。2020 年至 2021 年，该行资产利润率分别为 0.47%、0.54%；2019 年至 2021 年，该行资本利润率分别为 8.69%、5.64%、6.81%，均未达监管要求。

记者梳理 A 股及港股上市城商行发现，在已披露 2022 年资产利润率的银行中，成都银行为 1.19%，齐鲁银行为 0.77%；资本利润率方面，南京银行 2022 年末为 15.12%；平均资本利润率为 14.99%。

这两项指标有何意义呢？据了解，资产利润率和资本利润率均是衡量商业银行盈利能力的指标，属于风险抵补类指标。其中资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，资本利润率为税后净利润与平均净资产之比。

" 事实上，在商业银行非现场监测工作中，这两项指标不达标的现象比较常见。" 一位业内人士告诉记者，对这两项指标不达标的情况，目前暂未采取相关监管措施。

根据银保监会披露，2022 年全年，商业银行累计实现净利润 2.3 万亿元，同比增长 5.4%。平均资产利润率为 0.76%，平均资本利润率为 9.33%。

可见，从平均水平来看，商业银行平均资产利润率高于监管要求 0.16 个百分点，平均资本利润率低于监管要求 1.67 个百分点。

湖北银行在招股说明书中表示，盈利能力指标持续或大部分期间低于指标标准的原因主要为：一是该行于报告期内进行了增资扩股，使得实收资本与资本公积增长 59.29 亿元，募集资金到位后将有助于业务规模扩张，但由于经营规模扩大到形成收益尚需一段时间，导致净利润并未随净资产、总资产规模上升同步增长，使得资产利润率、资本利润率部分期间低于监管要求；二是受 2020 年疫情影响，该行为支持实体经济承担社会责任，对部分贷款企业实行延期延付、减费让利措施，营业收入和净利润有所下降。

对于这两项指标未达监管要求的情况，湖北银行将采取哪些提升措施？记者就此询问湖北银行，但截至发稿，尚未得到回复。

原董事长陈大林被开除党籍

作为湖北省唯一一家省级城商行，湖北银行早在 2015 年就启动了上市前期各项工作，开启了上市路径选择论证，并初步达成了 " 先启动 H 股 IPO，待 A 股 IPO 申报路径通畅后再择机回归 A 股 " 的共识。

去年 11 月，湖北银行原董事长陈大林因严重违纪违法被开除党籍。今年初，湖北银行迎来第三任掌门人，行长赵军升任董事长。

公开资料显示，湖北银行最早可追溯到 1928 年成立的湖北省银行。2010 年初，湖北省委省政府决定在原宜昌、襄阳、荆州、黄石、孝感五家城市商业银行的基础上，采取新设合并的方式组建湖北银行。2011 年 2 月 27 日，湖北银行正式成立，总部设在武汉，现有员工 5000 余人，营业网点 240 家。

值得一提的是，近年来，湖北银行曾多次遭到监管部门处罚。

该行在招股说明书中披露，自 2019 年至招股书签署日，该行及分支机构被监管部门行政处罚共计 15 笔，涉及罚款金额合计人民币 427.92 万元。

从银保监处罚事由来看，该行主要问题包括部分资产质量有待夯实、贷后管理不尽职、未落实授信条件发放贷款等，并且违规向企业转嫁费用、转嫁经营成本、间接提高企业融资成本。

招股书披露，近年来，监管机构对湖北银行进行了多次现场检查，其中公司贷款方面发现的问题包括民营及小微企业服务制度、系统建立不完善，民营企业贷款利率偏高，信贷资金回流，未严格落实对小微企业减费让利政策，贷款三查不严格，关联企业贷款用途监督不合规等 21 类问题。

对于贷款业务存在问题的原因，湖北银行解释称，主要是成立时间较短，客户经理队伍年轻，业务素质有待提高；另外，部分分支机构在信贷管理方面未按总行相关制度执行；内部惩戒机制不完善，违约违规 " 成本 " 较低。

每日经济新闻